企業跨境投資|外貿進出口增長2.4%，如何布局公司設立地？
據海關統計，今年前11個月，我國貨物貿易進出口總值28.5萬億元人民幣，比去年同期增長2.4%。隨著全球化進程加快，外貿進出口企業對市場及公司設立地的稅收優惠選擇變得尤為重要。
外貿出口增長直觀體現
主要體現在以下方面：
一般貿易增長且比重提升；
民營企業成為我國第一大外貿主體，所占比重提升；
據海關總署統計，對歐盟和東盟等主要市場進出口增長，對“一帶一路”沿線國家進出口增速高于整體；
機電產品、勞動密集型產品出口均保持增長；
原油、煤、天然氣等商品進口量增加，鐵礦砂、大豆進口量減少，大宗商品進口均價漲跌互現。
根據市場的不同，外貿進出口企業會選擇不同的海外公司，一般而言，都會選擇的公司設立地包括：香港、新加坡、日本、美國、澳洲、英國等地。
香港公司
市場分析
在內地做外貿的很多客戶都會選擇在香港開辦公司，以此連接亞洲市場甚至整個國際市場。
通過轉口貿易來降低公司的稅務成本，提升企業收益。
以香港作為中轉地，和國外客戶進行國際貿易，簽下訂單，國外客戶付款至香港公司的銀行賬戶中。
可以創立香港品牌，提升產品競爭力。
稅收優惠分析
香港公司一般在成立后第一次18個月報稅，以后一年報稅一次。
公司適用地域來源征稅原則，稅種少，稅率低，包括：利得稅（16.5%的稅率）、薪俸稅、物業稅。
如果利潤不在香港產生，而來源于海外，可以申請豁免利得稅，這樣就可為外貿企業達到減費的作用。
新加坡公司
市場分析
中國是新加坡第一大貿易伙伴、第一大出口市場和第一大進口來源國。外貿進出口企業選擇成立新加坡公司深入發展東南亞市場。
新加坡公司可協助想做進出口貿易的企業實現業務轉型，內貿變外貿，來料加工變生產出口與貿易一體，獲更多關稅利益。
可以幫助外貿進出口企業輕松實現出口退稅和進口加工保稅，使企業利益最大化。
外貿企業可逐漸建立和打造企業的國際品牌和國際商標，保護知識產權，提高企業的競爭優勢和生命力，實現資產國際化。
稅收優惠分析
享受新加坡低稅率（新加坡0%-17%），同時可實現國際合法規劃稅務（用于操作外貿國外業務）。
在新加坡當地運營業務，享受0%-17%的所得稅。
用新加坡公司操作外貿國外業務（如新加坡以外的國家或地區開展業務，在新加坡可享受免交所得稅），從而實現外貿企業國際合法規劃稅務。
日本公司
市場分析
在2019從都國際論壇中，日本前首相鳩山由紀夫表明，某種程度而言，日本已經在‘一帶一路’框架內了。而在2018年，中國已成為日本的第一大出口國和進口國，設立日本公司進軍整個亞洲市場。
日本產品具有一定的品牌形象（尤其是一些電子產業），外貿進出口企業在創建品牌和爭取國內外市場具有一定的優勢。
擁有良好的基礎設施和健全的法律制度，給外貿進出口企業提供了得天獨厚的營商環境。
日本公司經營范圍原則上沒有太大的限制，外貿進出口企業可經營任何性質的業務，一些在國內比較難注冊的公司在日本都可以得到注冊。
稅收優惠分析
國外公司不用交稅，如當地經營及商業活動的稅收。
如日本公司盈利在800萬日元以下，將按照40%收取（法人稅22%+地方稅）。
如日本公司盈利在800萬日元以上，將按照48%左右收取（法人稅30%+地方稅）。
每月報稅及每年須提供財務報表，請找當地會計師處理。
美國公司
市場分析
雖然中美貿易摩擦仍在繼續，但已相對暫緩，根據新華社消息，國務院關稅稅則委員會正在根據相關企業的申請，開展部分大豆、豬肉等商品排除工作。
設立美國公司加速美洲市場的布局，美國公司國際信譽度及認同度高，可于全球銀行開設公司帳戶。
協助外貿進出口企業打造全球知名品牌，國際法律地位高，受美國政府保護，認受性極好。
稅收優惠分析
如果不在本土營業的， 是不需要交稅的。
一旦公司開始在本土營業，就需要申請一個聯邦稅號(FEIN)。以后公司就根據這個稅號去報稅。
如公司沒在本土營業但有申請聯邦稅號的，也須交稅，因美國是納全球稅的。
由于美國每一個州的稅例都不同，所以百利來建議您如需要本地營業，可直接咨詢當地會計師。
澳洲公司
市場分析
中國繼續保持為澳大利亞第一大貿易伙伴、第一大出口目的地和第一大進口來源地；澳大利亞則是中國的第七大貿易伙伴、第六大進口來源地。
中澳雙邊貿易互補性強，貿易依存度持續上升，設立澳洲公司協助企業拓展市場版圖。
外貿進出口企業可以享受稅務機關提供的免費咨詢服務及貿易局提供全方位免費信息。
稅收優惠分析
企業所得稅零申報（沒有任何經營，沒有開賬戶，后期也不會開賬戶）：企業所得稅稅率為30%，按照凈利潤的30%征收。
消費稅：所有的費用支出都需要繳納消費稅（GST），所有物品的GST稅率為10%。
個人所得稅分澳洲稅法居民或非澳洲稅法居民。非澳洲稅法居民年收入在1澳幣以下無需報稅。
除了一些低收入的納稅人以外，納稅居民還需向澳政府繳納1.5%的醫療保健稅，而非居民則不需要繳納醫療保健稅。
英國公司
市場分析
中國是英國在歐洲和北美之外最大的貿易伙伴，設立英國公司每年維護成本低，外貿出口企業可進一步開拓歐洲市場，建立品牌 , 提高信譽度。
不僅僅是英國，德國、意大利等國家一直以來都和中國有經濟貿易上的聯系。
稅收優惠分析
英國公司注冊成立后需要向英國財政部門（INLAND REVENUE）登記，每年向官方公司管理部門（COMPANIES HOUSE）提供年檢報告，如公司資料有變更需及時申報。
每財政年度向財政部門提供年度財稅報表，如銷售額達到一定標準的公司需申請增值稅申報。
外貿進出口企業可以根據自身的情況選擇市場及公司設立地，享受不同的稅收優惠。如需了解更多詳情，請咨詢我司專業顧問！
外貿出口增長直觀體現
主要體現在以下方面：
一般貿易增長且比重提升；
民營企業成為我國第一大外貿主體，所占比重提升；
據海關總署統計，對歐盟和東盟等主要市場進出口增長，對“一帶一路”沿線國家進出口增速高于整體；
機電產品、勞動密集型產品出口均保持增長；
原油、煤、天然氣等商品進口量增加，鐵礦砂、大豆進口量減少，大宗商品進口均價漲跌互現。
根據市場的不同，外貿進出口企業會選擇不同的海外公司，一般而言，都會選擇的公司設立地包括：香港、新加坡、日本、美國、澳洲、英國等地。
香港公司
市場分析
在內地做外貿的很多客戶都會選擇在香港開辦公司，以此連接亞洲市場甚至整個國際市場。
通過轉口貿易來降低公司的稅務成本，提升企業收益。
以香港作為中轉地，和國外客戶進行國際貿易，簽下訂單，國外客戶付款至香港公司的銀行賬戶中。
可以創立香港品牌，提升產品競爭力。
稅收優惠分析
香港公司一般在成立后第一次18個月報稅，以后一年報稅一次。
公司適用地域來源征稅原則，稅種少，稅率低，包括：利得稅（16.5%的稅率）、薪俸稅、物業稅。
如果利潤不在香港產生，而來源于海外，可以申請豁免利得稅，這樣就可為外貿企業達到減費的作用。
新加坡公司
市場分析
中國是新加坡第一大貿易伙伴、第一大出口市場和第一大進口來源國。外貿進出口企業選擇成立新加坡公司深入發展東南亞市場。
新加坡公司可協助想做進出口貿易的企業實現業務轉型，內貿變外貿，來料加工變生產出口與貿易一體，獲更多關稅利益。
可以幫助外貿進出口企業輕松實現出口退稅和進口加工保稅，使企業利益最大化。
外貿企業可逐漸建立和打造企業的國際品牌和國際商標，保護知識產權，提高企業的競爭優勢和生命力，實現資產國際化。
稅收優惠分析
享受新加坡低稅率（新加坡0%-17%），同時可實現國際合法規劃稅務（用于操作外貿國外業務）。
在新加坡當地運營業務，享受0%-17%的所得稅。
用新加坡公司操作外貿國外業務（如新加坡以外的國家或地區開展業務，在新加坡可享受免交所得稅），從而實現外貿企業國際合法規劃稅務。
日本公司
市場分析
在2019從都國際論壇中，日本前首相鳩山由紀夫表明，某種程度而言，日本已經在‘一帶一路’框架內了。而在2018年，中國已成為日本的第一大出口國和進口國，設立日本公司進軍整個亞洲市場。
日本產品具有一定的品牌形象（尤其是一些電子產業），外貿進出口企業在創建品牌和爭取國內外市場具有一定的優勢。
擁有良好的基礎設施和健全的法律制度，給外貿進出口企業提供了得天獨厚的營商環境。
日本公司經營范圍原則上沒有太大的限制，外貿進出口企業可經營任何性質的業務，一些在國內比較難注冊的公司在日本都可以得到注冊。
稅收優惠分析
國外公司不用交稅，如當地經營及商業活動的稅收。
如日本公司盈利在800萬日元以下，將按照40%收取（法人稅22%+地方稅）。
如日本公司盈利在800萬日元以上，將按照48%左右收取（法人稅30%+地方稅）。
每月報稅及每年須提供財務報表，請找當地會計師處理。
美國公司
市場分析
雖然中美貿易摩擦仍在繼續，但已相對暫緩，根據新華社消息，國務院關稅稅則委員會正在根據相關企業的申請，開展部分大豆、豬肉等商品排除工作。
設立美國公司加速美洲市場的布局，美國公司國際信譽度及認同度高，可于全球銀行開設公司帳戶。
協助外貿進出口企業打造全球知名品牌，國際法律地位高，受美國政府保護，認受性極好。
稅收優惠分析
如果不在本土營業的， 是不需要交稅的。
一旦公司開始在本土營業，就需要申請一個聯邦稅號(FEIN)。以后公司就根據這個稅號去報稅。
如公司沒在本土營業但有申請聯邦稅號的，也須交稅，因美國是納全球稅的。
由于美國每一個州的稅例都不同，所以百利來建議您如需要本地營業，可直接咨詢當地會計師。
澳洲公司
市場分析
中國繼續保持為澳大利亞第一大貿易伙伴、第一大出口目的地和第一大進口來源地；澳大利亞則是中國的第七大貿易伙伴、第六大進口來源地。
中澳雙邊貿易互補性強，貿易依存度持續上升，設立澳洲公司協助企業拓展市場版圖。
外貿進出口企業可以享受稅務機關提供的免費咨詢服務及貿易局提供全方位免費信息。
稅收優惠分析
企業所得稅零申報（沒有任何經營，沒有開賬戶，后期也不會開賬戶）：企業所得稅稅率為30%，按照凈利潤的30%征收。
消費稅：所有的費用支出都需要繳納消費稅（GST），所有物品的GST稅率為10%。
個人所得稅分澳洲稅法居民或非澳洲稅法居民。非澳洲稅法居民年收入在1澳幣以下無需報稅。
除了一些低收入的納稅人以外，納稅居民還需向澳政府繳納1.5%的醫療保健稅，而非居民則不需要繳納醫療保健稅。
英國公司
市場分析
中國是英國在歐洲和北美之外最大的貿易伙伴，設立英國公司每年維護成本低，外貿出口企業可進一步開拓歐洲市場，建立品牌 , 提高信譽度。
不僅僅是英國，德國、意大利等國家一直以來都和中國有經濟貿易上的聯系。
稅收優惠分析
英國公司注冊成立后需要向英國財政部門（INLAND REVENUE）登記，每年向官方公司管理部門（COMPANIES HOUSE）提供年檢報告，如公司資料有變更需及時申報。
每財政年度向財政部門提供年度財稅報表，如銷售額達到一定標準的公司需申請增值稅申報。
外貿進出口企業可以根據自身的情況選擇市場及公司設立地，享受不同的稅收優惠。如需了解更多詳情，請咨詢我司專業顧問！
最后更新時間:2019-12-11 閱讀:133次分享本文
